«Закон и беспорядок»
Как мы все помним, год назад ЕС начал пристально следить за офшорами с двойным гражданством, т. е. территориями, допускающими вольности по отношению к происхождению своих резидентов.
Зачин был такой:
«В далеком теперь 2013 году ОЭСР приняла план по противодействию размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения (BEPS). Согласно BEPS, государства должны принимать меры для борьбы с уклонением от уплаты налогов, быть белыми, пушистыми и отчитываться в античную контору ЕС о своих успехах.
Потенциальный выход для держателей крупных холдингов, через которые прокачиваются средства, один: быстрее получать двойное налоговое резидентство и платить дополнительные отчисления в укрывающий их офшор.
Впрочем, даже, если не успеть скрыться в домик – первый год можно отделаться легким испугом: за сокрытие факта своего владения компанией штраф 100 000 рублей, за сокрытие счета — от 300 рублей до 50 000 рублей.»
Что же, тихой сапой деятельность по вытаскиванию на свет божий очередных странных людей.
12 марта ЕС расширил черный список офшоров.
Там было пять территорий: Американское Самоа, Гуам, Самоа, Тринидад и Тобаго и Американские Виргинские острова. Еще десять добавили:
- Арубу;
-Барбадос;
- Белиз;
- Бермудские острова;
- Вануату;
- Доминику;
- Маршалловы острова;
- Оман;
- Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ);
- Фиджи.
Интересно, что списков de facto 3: черный со штрафниками и наказанными, серый – с исправляющимися и белый – с
Само распределение динамично и зависит от поведения участника переговорного процесса.
Например, пять из попавших в список стран не изменили ничего с момента его создания: Американское Самоа, Гуам, Самоа, Тринидад и Тобаго и Виргинские острова. Другие три территории первоначально были в нем, но их переместили в серый список после обещания выполнить условия ЕС. В черные список они попали снова за их невыполнение, это Барбадос, ОАЭ и Маршалловы острова. Остальные семь стран переместили в черный список из серого по той же причине.
В 2018-м просмотрели 92 страны, в 2019-м на очереди еще 34, в том числе Аргентина, Месика и РФ.
С этого же года ужесточатся требования к черному списку – любые финансовые транзакции с этими территориями через ЕС будут недоступны без их обоснования и полной налоговой прозрачности.
Другими словами: либо вы сотрудничаете со следствием, либо вы не считаетесь офшором.
Таким образом берется на карандаш не только сам факт бокового финансирования (например, от US или UK), но и появляется материал для дальнейшей работы с этими потоками.
Наличие же самих офшоров ЕС под вопрос не ставится, в отличие от американских коллег.
В этой связи любопытно заметить, насколько запараллелены два процесса. Каждый раз, когда OCCRP вбрасывает очередную порцию оффшорных скандалов, объявляется о процедурной чистке и обелении нового набора стран.
Еще на тему: https://mikaprok.livejournal.com/tag/offshore
https://telegram.me/mikaprok
March 17 2019, 15:56:47 UTC 4 months ago